Представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию   документов недостоверных сведений об учредителе или руководителе юридического лица, о размере уставного капитала общества направленное на приобретение права на чужое имущество наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей, либо лишением свободы на срок до 2-х лет.  
    Образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в регистрирующий орган, данных повлекшее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, наказывается штрафом в размере до 500 000 рублей, либо лишением свободы на срок до 5-ти лет.
   Предоставление паспорта гражданина РФ для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, наказывается штрафом в размере до 300 000 рублей, либо исправительными работами на срок до 2-х лет.
     Приобретение паспорта*, либо завладение им незаконным путем для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице, наказывается штрафом в размере до 500 000 рублей или лишением свободы до 3-х лет.
    * Под приобретением паспорта понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.
     К категории подставных лиц относится граждане, которые стали директорами организаций путем введения их в заблуждение, либо без ведома которых были внесены данные о них в ЕГРЮЛ. Также к данной категории отнесены лица, которые являются руководителями или учредителями организации, не преследуя цель управления ею, что делает уголовно наказуемой торговлю «готовыми фирмами».
     Согласно статистическим данным налоговой службы, ежеквартально возбуждается от 3 до 5 уголовных дел данной категории, десятки комплектов документов находится на рассмотрении. Уголовные дела заканчиваются обвинительными приговорами с назначением реальных сроков отбывания наказания в виде лишения свободы.